La fraude en entreprise - Nouvelle édition (3° Éd.) Comment la prévenir, la détecter, la combattre Coll. Hors Collection
Langue : Français
Auteur : Ouaniche Mikaël
« Un guide pratique que tout directeur financier devrait avoir à sa disposition ! » – Revue Échange / Association des directeurs financiers & contrôleurs de gestion
Les fraudes révélées à l'occasion des « grandes affaires » (Wirecard, William Saurin...) se distinguent par leur caractère spectaculaire. Elles n'en constituent pas moins la partie émergée d'un phénomène largement répandu : près de la moitié des entrerprises françaises déclarent avoir constaté des délits au cours des deux dernières années.
Au travers d'exemples concrets et d'analyses détaillées des mécanismes, cet ouvrage apporte des réponses claires à tout chef d'entreprise, directeur juridique et financier, responsable du contrôle interne ou encore professionnel du droit et du chiffre.
Les fraudes révélées à l'occasion des « grandes affaires » (Wirecard, William Saurin...) se distinguent par leur caractère spectaculaire. Elles n'en constituent pas moins la partie émergée d'un phénomène largement répandu : près de la moitié des entrerprises françaises déclarent avoir constaté des délits au cours des deux dernières années.
Au travers d'exemples concrets et d'analyses détaillées des mécanismes, cet ouvrage apporte des réponses claires à tout chef d'entreprise, directeur juridique et financier, responsable du contrôle interne ou encore professionnel du droit et du chiffre.
- Quels sont les déterminants, les modes opératoires et l'étendue de la fraude ?
- Comment mettre en œuvre un programme anti-fraude ?
- Quels sont les recours possibles pour obtenir réparation du préjudice économique ?
Un livre pratique indispensable à tous ceux qui cherchent à comprendre les mécanismes de fraude, à la détecter et à la neutraliser !
Première partie - Les enjeux de la fraude en entreprise
I - Qu’est-ce que la fraude en entreprise ?
II - La lutte contre la fraude financière : un enjeu d’actualité
Deuxième partie - Les modes opératoires de la fraude en entreprise
III - Les modes opératoires de la fraude comptable
IV - Les modes opératoires de la dissipation d’actifs
Troisième partie - La mise en place d’un programme anti-fraude
V - Le périmètre et les objectifs
VI - Le démarrage du projet
VII - L'identification des risques
VIII - La mise en œuvre d’un programme de remédiation
Quatrième partie - L’investigation au cœur du programme anti-fraude
IX - Présentation du cadre conceptuel
X - Les étapes d’une mission d’investigation
XI - Application de la méthodologie à un cas concret
I - Qu’est-ce que la fraude en entreprise ?
II - La lutte contre la fraude financière : un enjeu d’actualité
Deuxième partie - Les modes opératoires de la fraude en entreprise
III - Les modes opératoires de la fraude comptable
IV - Les modes opératoires de la dissipation d’actifs
Troisième partie - La mise en place d’un programme anti-fraude
V - Le périmètre et les objectifs
VI - Le démarrage du projet
VII - L'identification des risques
VIII - La mise en œuvre d’un programme de remédiation
Quatrième partie - L’investigation au cœur du programme anti-fraude
IX - Présentation du cadre conceptuel
X - Les étapes d’une mission d’investigation
XI - Application de la méthodologie à un cas concret
Mikael Ouaniche est expert agréé par la Cour de cassation, expert près la Cour d'appel de Paris, les Cours administratives d'appel de Paris et Versailles et la Cour pénale internationale. Il intervient régulièrement dans le cadre de missions d'investigations portant sur des faits de délinquance financière sur désignation des juridictions (parquet, instruction, tribunaux correctionnels), ou dans le cadre de missions privées à la demande des directions juridiques ou de cabinets d'avocats.
Expert comptable, commissaire aux comptes et diplômé d'EM Lyon, il est chargé de formation à l'École nationale de la magistrature et à l'École de droit de Sciences Po.
Expert comptable, commissaire aux comptes et diplômé d'EM Lyon, il est chargé de formation à l'École nationale de la magistrature et à l'École de droit de Sciences Po.
Date de parution : 11-2022
Ouvrage de 240 p.
15.9x22.1 cm
21,99 €
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Thème de La fraude en entreprise - Nouvelle édition :
Mots-clés :
fraude; investigation; anti-fraude; fraude financière; fraude comptable
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